מע"מ עסקאות שלילי בהנה"ח חד-צידית

דוגמה:

הופקה חשבונית זיכוי ללקוח וכתוצאה מכך מע”מ העסקאות שלילי – 362- ש”ח.

סה”כ החזר שהעסק אמור לקבל הוא 696 ש”ח.

שימו לב! חובה לרשום את הפקודות כולל האגורות והסכומים ניתן לצפות במסך של תקבולים/תשלומים.

רישום פקודות יומן:

פקודת יומן/שורה ראשונה:

קוד מיון – הוצאה חשבונית עצמית – 305

חשבון נגדי – כרטיס כללי 0

ע.מ. – מציינים את מספר ה-ע.מ. של העסק המדווח (על עצמו)

סכום – מחברים את סכום העסקאות החייבות + מע”מ עסקאות.

את הסכום שמתקבל רושמים בפלוס “+”

פקודת יומן/שורה שניה:

קוד מיון – חשבונית עצמית 6ב – 301

חשבון נגדי – כרטיס כללי 0

ע.מ. – מציינים את מספר ה-ע.מ. של העסק המדווח (על עצמו)

סכום – סכום מע”מ עסקאות בלבד במינוס “-“

בודקים:

ניגשים לתפריט דוחות =>

דוח מע”מ =>

מציגים את הדוח “כולל חשבונית עצמית” =>

ניתן לראות שסכום סה”כ להחזר נותר ללא שינוי, מע”מ העסקאות התאפס ו-מע”מ התשומות בגובה ההחזר

** לאחר שידור PCN874 – יש לבטל פקודות של חשבונית עצמית שרשמנו