הפקת קובץ 856 - ניכוי מס במקור מספקים

באמצעות ריווחית ניתן להפיק קובץ 856 למס הכנסה. מדריך זה יסביר כיצד להפיק את הקובץ, המדריך מחולק לשני חלקים:

  • הגדרות לפני הפקת הקובץ
  • תהליך הפקת הקובץ

הגדרות לפני הפקת הקובץ

הגדרת מספר תיק הניכויים של העסק המדווח:
  1. בתפריט התוכנה לחצו על לשונית "הגדרות" ובחרו "פרטי עסק"
  2. בשדה "תיק ניכויים" (מסומן בתמונה מטה בצהוב) רשמו את מספר תיק הניכויים של בית העסק. יש למלא את המספר במלואו (9 ספרות).
  3. מלאו את מספר הטלפון של בית העסק בשדה "טלפון".
הגדרת ספק מהרש”פ
  1. בתפריט התוכנה לחצו על לשונית “הגדרות” ובחרו “קוד סוג כרטיס”:
  2. הוסיפו קוד כרטיס חדש עבור “ספקים רש”פ” (באיור- קוד מספר 38)
  3. לחצו על כפתור “הגדרה ל- 856”
  4. סווגו את קוד הכרטיס החדש עם הערך “רש”פ”.
    שימו לב! אין לסווג קודי כרטיס אחרים בערך זה אם אינם מציינים ספקים מהרש”פ.
עדכון פרטי הספקים

שימו לב! יש למלא את כל פרטי הספק לפי הפירוט הבא, נתון חסר או שגוי יגרום להחזרתו של הקובץ ע”י מס הכנסה (לדוגמה מספר זהות שגוי).

בתפריט התוכנה לחצו על לשונית “הנהלת חשבונות” ובחרו “כרטיס חשבון מפורט”:

עבור כל ספק יש להגדיר את הפרטים הבאים:

  1. שם העסק, כתובת מלאה (רחוב, עיר, מיקוד) וטלפון
  2. “ת.ז/ ח.פ” ו/או “מספר העסק”
  3. סוג העיסוק המתאים
  4. אם זהו ספק מהרש”פ יש לבחור בקוד הכרטיס המתאים כפי שהוגדר בסעיף הקודם
  5. בשדה “ניכוי מס במקור” יש להגדיר את כל הספקים כ- “ספק משתתף בדוח נ.מ.ב”

כעת, בחרו בלשונית ניכוי מס במקור:

עדכנו את הפרטים המופיעים באישור ניכוי המס במקור של הספק:
שיעור ניכוי מס במקור, תוקף האישור, פקיד שומה נותן האישור, סוג הניכוי.
ניתן לצפות באישור המס במקור של הספק באמצעות הקשה על הכפתור “אישור נ. מס במקור”.
לסיום לחצו “עדכן”

 

רישום פקודות תשלום וניכוי

רושמים פקודת תשלום:

קוד מיון – 3 חובה/זכות או כל סוג תשלום אחר (לא לרשום פקודות מורכבות!)

חובה – מקבל תשלום/ ספק

זכות  – חשבון משלם (בנק/קופה קטנה /חו”ז וכו’)

סכום של התשלום

רושמים פקודת ניכוי מס במקור (אם יש צורך):

קוד מיון – 3 חובה/זכות או קוד מיון שמוגדר כתשלום נ.מס במקור מספקים (לא לרשום פקודות מורכבות!)

חובה – מקבל תשלום/ ספק

זכות – ניכוי מס במקור מספקים

סכום של הניכוי

 

*** בדוח ניכוי מס במקור נכללות כל פקודות היומן שנרשמו לחובת כרטיס הספק.

אם לבעל החברה או מקבל הדיבידנד יש פעולות של חו”ז בעלים, כמו הוצאות חניה, קניית כיבוד והחזר עבורם, כדאי לנהל את הפעולות בכרטיס נפרד.

ייתכן שלא תתאפשר הפרדה בין תנועות חו”ז ותשלומים לצורך דיווח 856. במקרה זה, כל התנועות שלא רצויות לדיווח ניכוי מס במקור, ניתן לסמן “בפרח” כפקודה לא משתתפת בדוח 856

 

 

תהליך הפקת קובץ 856

  1. בתפריט התוכנה לחצו על לשונית “דוחות” ובחרו “ניכוי מס במקור מספקים”.
  2. בחרו את שנת הדוח (לדוגמה 2021), ואת טווח החודשים “ינואר” עד “דצמבר”, רשימת הספקים תופיע על המסך.
  3. לחצו על כפתור “דו”ח שנתי”.

הדו”ח יציג את ריכוז הדו”ח השנתי.
בנוסף תופיע הגדרת הקובץ למבנה כספות, כפתור “קובץ 856” ונתיב הכונן בו ישמר הקובץ.

  • קובץ לכספת- הגדרה זו מיועדת למשרדי רו”ח המשדרים את הקובץ באמצעות מערכת הכספות של שע”מ עם זאת, משתמשים שאינם משדרים באמצעות מערכת זו יכולים להשאיר סימון זה.
  • ניתן לשנות את הנתיב בו ישמר הקובץ ע”י הקשה על הכפתור “…”:

לחצו על הכפתור “קובץ 856”. יפתח מסך “השלמה ותיקון נתוני משלם”.

במסך זה יש להשלים את הפרטים הדרושים להשלמת הדיווח הממוכן למס הכנסה

לאחר שהושלמו כל הנתונים יש להקיש על כפתור “אישור”. יפתח מסך “השלמת נתוני חלק א’ של טופס 856”.

במסך זה יש להקליד את נתוני טופס 102, טופס הדיווח החודשי או הדו- חודשי בהתאם לסוג הדיווח של העסק המדווח.

יש למלא עבור כל חודש את מספר המקבלים, התשלומים ששולמו, סה”כ מס הכנסה שנוכה ומע”מ ששולם למס הכנסה (לדוגמה מע”מ שנוכה מחשבונית עצמית).

שימו לב! יש לרשום את מספר המקבלים בכל חודש גם אם לא היו ניכוים (אלא תשלומים בלבד).

טיפ! ניתן ללחוץ על כפתור “שליפת נתונים” המופיע בחלקו העליון של הדוח וריווחית תבצע שליפה אוטומטית של נתוני הדוח, כמובן שיש לבדוק כי הנתונים תואמים את טופס 102 שהוגש בפועל.

לאחר שהושלמו הנתונים, יש ללחוץ על כפתור “אישור”. תופיע הודעה “האם להעתיק קובץ 856?”, בחרו “כן” להעתקת הקובץ לנתיב שהוגדר בתחילת התהליך. בסיום העתקה תופיע הודעת אישור “קובץ 856 נוצר בהצלחה”.

ניתן להדפיס את הדוח.

שם הקובץ שייווצר בנתיב הינו XXXXXXXX.YYY כאשר:

  • XXXXXXXX = מספר תיק הניכויים של העסק המדווח ללא הספרה הראשונה
  • YYY = שנת הדיווח המדווח. עבור שנת 2021 תהיה 021.
  • אם סומנה האפשרות “קובץ לכספת” יהיה שם הקובץ XXXXXXXX.YYY.

לאחר העתקת הקובץ תתבקשו להשלים פרטים במכתב הלוואי.

לאחר השלמת כל הפריטים במכתב הלוואי יש ללחוץ על כפתור “אישור” לשמירת ההדפסת מכתב הלוואי.

שימו לב! בסיום השלמת הנתונים במכתב הלוואי יש להדפיס/לשמור כ- PDF את הדוח.

בדיקת הקובץ לפני שליחתו למס הכנסה

שע”מ מפרסמים מידי שנה תוכנית לבדיקות לוגיות של קובץ 856. את התוכנית ניתן למצוא באתר שע”מ.
מומלץ מאוד להשתמש בוכנית בדיקות לוגיות זו לפני שליחת הקובץ למס הכנסה בכדי להימנע מהחזרת הקובץ עקב נתונים שגויים או חסרים.

 

נספח א’: תוספות במדריך עבור הפקת הקובץ לשנת 2010
  • נדרש להזין את מספר הטלפון של בית העסק במסך “הגדרות” – “פרטי עסק”.
  • בחלק א’ קיים כפתור – “שליפת נתונים” – בחלקו העליון של הדוח. הקשה על הכפתור תבצע שליפה אוטומטית של נתוני הדוח, כמובן שיש לבדוק כי הנתונים תואמים את טופסי 102 שהוגשו בפעול.
  • בחלק א’, במידה וקיים הפרש בין “סה”כ תשלומים לפי טופסי 102” ובין “סה”כ תשלומים לפי חלק ב'” המערכת תתריע על קיום ההפרש וזאת מאחר והקובץ עלול שלא להתקבל ע”י מס הכנסה, ולכן מומלץ לתקן את ההפרש. עם זאת ניתן עדיין להמשיך בהפקת הקובץ למרות ההפרש.
  • באם קיימת פקודת יומן שאיננו מעוניינים שתופיע בדוח ניכוי מס במקור מספקים ובקובץ 856, ניתן להגדיר כי הפקודה לא תשתתף בדוח באמצעות חלון “פרמטרים מתקדמים לפקודות יומן” 
Mask Group

צרו קשר

יש לכם שאלה? אנחנו כאן בשבילכם.
השאירו פרטים ונציגינו יחזרו אליכם בהקדם.

Mask Group

    הודעתך נשלחה תודה

    ניצור איתך קשר בהקדם