שידור דוח מע"מ באופן מקוון (קובץ PCN874)

לאחר הפקת הקובץ באמצעות תוכנת ריווחית יש לדווח את נתוני העסקאות באופן מקוון למע"מ.
באפשרות העוסקים לדווח למע"מ באחת משתי הדרכים הבאות:

  1. שידור קובץ
  2. דיווח ידני

במדריך זה נסביר כיצד לדווח למע"מ באופן מקוון בשתי דרכים ובנוסף נסביר כיצד לתקן תנועות שגויות.

מומלץ להמשיך ולקרוא את המדריך עד הסופו – כולל "כיצד לזהות תנועות שגויות?"

שידור קובץ מקוון

  1. יש לגשת לאזור האישי באתר מס הכנסה (יתכנו שינויים בכתובת) - https://www.misim.gov.il/emdvhmfrt/wLogOnMenu.aspx
  2. התחברו למערכת באמצעות מספר תיק העוסק, קוד המשתמש והסיסמא שניתנו לך ע"י מע"מ.
  3. יופיע מסך הפתיחה הכולל הודעות והוראות משע"מ. יש להקיש על התפריט "הגשת הדיווח":

4. בחרו באפשרות – “טעינת קובץ ישירה המופק ממערכת הנהלת החשבנות” והקישו על הכפתור “הבא”:

5. בחרו את הקובץ שנוצר מתוכנת ריווחית והקישו על כפתור “טעינה”:

6. בחלון שיפתח יוצג סיכום הנתונים לפני השידור:

א. סיכום סה”כ הנתונים שבקובץ – צריך להיות תואם לדוח המע”מ שבריווחית.

ב. פירוט סה”כ הרשומות שבקובץ – ניתן לראות את תנועות התשומות או תנועות העסקאות ע”י בחירת הלשונית הרלוונטית.

ג. אחוז הרשומות התקינות שהתקבלו בקובץ – במידה והאחוז קטן מ- 100% יופיעו תנועות בחלק “שגוי”.
עפ”י הוראות שע”מ ניתן לשדר קובץ עם 95% תנועות תקינות ומעלה. במידה ואחוז התנועות התקינות קטן מ-95% חובה לתקן את התנועות ולשדר קובץ חדש.

ד. ניתן לצפות ברשימת התנועות ע”י הקשה על “מספר תנועות”. כאשר קיימות תנועות שגויות יש להקיש על “מספר תנועות” בטור המתאים תחת “שגוי”.

7. במידה והדוח תקין יש להקיש על כפתור “שידור”.
יופיע החלון הבא:

8. הקישו על כפתור “אישור”

9. תופיע הודעה על סיום השידור. מומלץ להדפיס את אישור השידור.

10. לאחר השידור ניתן לצפות ב”דוחות שנקלטו” באמצאות האפשרות שבתפריט:

 

דיווח ידני

הדיווח הידני מוגבל עד 100 תנועות עבור מע”מ עסקאות ועד 100 תנועות עבור מע”מ תשומות (סה”כ 200 תנועות).

שימו לב – מספר התנועות אינו זהה למספר העסקאות מכיוון שקיימות תנועות ריכוז עבור העסקאות (אם מדובר על עסקה שסכומה לפני מע”מ קטן מ- 5000 ₪) ועבור התשומות (אם מדובר על תשומה שסכומה קטן מ- 300 ₪). באופן תיאורטי, עוסק שכל העסקאותיו קטנות מ- 5000 ₪ לפני מע”מ וכל תשומותיו קטנות מ- 300 ₪ ידווח שתי רשומות ריכוז בלבד.

ריווחית מפיקה דוח תנועות לקובץ PCN874 המתאים להקלדה נוחה ומהירה באזור האישי.

אופן הדיווח הידני:

  1. יש לגשת לאזור האישי לדיווח מקוון (יתכנו שינויים בכתובת)   https://www.misim.gov.il/emdvhmfrt/wLogOnMenu.aspx
  2. יש להתחבר למערכת באמצעות מספר תיק העוסק, קוד המשתמש והסיסמא שניתנו לך ע”י מע”מ.
  3. יופיע מסך הפתיחה הכולל הודעות והוראות משע”מ.
    יש להקיש על התפריט “הגשת הדיווח”:

4. בחרו באפשרות – “הקלדה ידנית” והקישו על הכפתור “הבא”.

5. בחרו את “תקופת הדיווח” הקישו על הכפתור “הבא”:

  1. יש להזין את תנועות העסקאות לפי הדוח שהופק בריווחית. להמשך הקישו על כפתור “הבא”
  1. יש להזין באופן דומה את התשומות לפי הדוח שהופק בריווחית. להמשך הקישי על כפתור “הבא”.
  2. השלבים הבאים זהים לשלבים מהחלק הקודם (שידור קובץ) החל משלב 6, למעט האפשרות לחזור אחורה ולתקן תנועות שגויות באמצעות הכפתור “הקודם”

 

כיצד לזהות תנועות שגויות?

ניתן לזהות תנועות שגויות ע”י מספר הודעות:

א. מופיעה הודעת שגיאה כללית המסבירה מדוע הקובץ לא נקלט.

ב. אחוז התנועות שהתקבלו קטן מ-100%.

ג. קיימות תנועות שגויות בדוח

לקבלת פירוט העסקאות השגויות ניתן להקיש על “מספר התנועות”.

עבור כל תנועה שבפירוט מופיעה הערה המסבירה את מהות השגיאה.
בדוגמה זו משמעות ההערה “מוציא החשבונית לא תקין. (201)” היא שמספר הע.מ. של הספק אינו תקין.

הערה: מע”מ טרם הפיצו את רשימת הודעות שגיאה ופירושן. ניתן להקיש על סימן המסמך (בצד השמאלי של השורה) לקבלת פרטים נוספים אודות רשומת התנועה השגויה:

Mask Group

צרו קשר

יש לכם שאלה? אנחנו כאן בשבילכם.
השאירו פרטים ונציגינו יחזרו אליכם בהקדם.

Mask Group

    הודעתך נשלחה תודה

    ניצור איתך קשר בהקדם