מע"מ תשומות שלילי - הנה"ח חד-צידית

דוגמה:

התקבלה חשבונית זיכוי מספק, כתוצאה מכך – מע”מ התשומות שלילי בגובה 218- ש”ח.
סכום ה-סה”כ לתשלום הוא 1030 ש”ח.

שימו לב! חובה לרשום את הפקודות כולל אגורות והסכומים ניתן לצפות במסך של תקבולים/תשלומים.

חישוב סכום כולל מע”מ לצורך רישום פקודות:

1. חישוב סכום לפני מע”מ:

₪ 217.95/ 0.17 = 1282.06

(0.17 – זה אחוז מע”מ)

2. חישוב סכום כולל מע”מ: סכום לפני מע”מ ועוד סכום המע”מ.

₪ 1282.06 + 217.95 = 1500.01

רישום פקודות יומן:

פקודת יומן/שורה ראשונה:

קוד מיון 305 – הוצאה חשבונית עצמית

חשבון נגדי – כרטיס כללי 0

סכום – סכום ה-סה”כ כולל מע”מ שחישבנו. את הסכום שהתקבל רושמים בפלוס “+“

ע.מ. – מציינים את מספר ה-ע.מ. של העסק המדווח (על עצמו)

פקודת יומן/שורה שניה:

קוד מיון 301 – חשבונית עצמית 6ב

חשבון נגדי – כרטיס כללי 0

סכום – סכום של מע”מ תשומות בלבד במינוס “–“

ע.מ. – מציינים את מספר ה-ע.מ. של העסק המדווח (על עצמו)

בודקים:

ניגשים לתפריט דוחות =>

דוח מע”מ =>

מציגים את הדוח “כולל חשבונית עצמית” =>

ניתן לראות שסכום “סה”כ לתשלום” נותר ללא שינוי, מע”מ התשומות התאפס ו-מע”מ העסקאות והעסקאות החייבות גדלו בגובה התשומות.

** לאחר שידור PCN874 – יש לבטל את הפקודות של החשבונית העצמית שרשמנו